OFE PZU

Dla kogo?

Fundusze emerytalne mają charakter otwarty; każdy uprawniony może dowolnie wybrać fundusz, a fundusz nie może odmówić mu członkostwa. Istnieje również obowiązek przynależności do funduszu dla każdej osoby objętej ubezpieczeniem społecznym urodzonej po 31 grudnia 1968 r. Osoba taka ma 7 dni od rozpoczęcia pracy na zawarcie umowy z którymś z funduszy emerytalnych. Jeśli nie podejmie takiej decyzji w tym terminie, ZUS wezwie ją najpierw do zawarcia umowy, a później przydzieli do losowo wybranego funduszu.

Korzyści

System dwu filarowy charakteryzuje odporność na starzenie się społeczeństwa. Składka emerytalna wyliczona jest według ściśle określonych zasad i uzależniona jest od wysokości wynagrodzenia ubezpieczonego (zasada zdefiniowanej składki). Wysokość emerytury zależy od wysokości składek oraz efektywności inwestycji. Członkowie dwu filarowego systemu emerytalnego mają swobodę wyboru funduszu, w którym chcą pomnażać swoje aktywa przeznaczone na emeryturę. Środki gromadzone na koncie w OFE w całości podlegają dziedziczeniu.

Zakres i przedmiot ubezpieczenia

W polskim systemie emerytalnym emerytura może pochodzić z trzech źródeł:

• I filar – zreformowany Zakład Ubezpieczeń Społecznych (ZUS), do którego jest przekazywana składka emerytalna, zapisywana jednak na indywidualnym koncie ubezpieczonego. Składka ta jest waloryzowana w stosunku do inflacji i wzrostu funduszu płac. I filar - ZUS nadal opiera się na realizowaniu tzw. umowy pokoleniowej,
• II filar – Otwarte Fundusze Emerytalne (OFE), tworzone i zarządzane przez Powszechne Towarzystwa Emerytalne (PTE), których podstawową funkcją jest pomnażanie wpływających do OFE składek. Od 1 maja 2011r. II Filar to także subkonta prowadzone przez ZUS, na których ewidencjonuje się informacje o zwaloryzowanej wysokości wpłaconych składek,
• III filar – dodatkowy, całkowicie dobrowolny system oszczędzania, umożliwiający podniesienie wysokości podstawowej emerytury otrzymywanej w przyszłości z I lub z I i II filaru.

Pierwszy filar ma charakter obowiązkowy, drugi jest obowiązkowy dla osób urodzonych po 31 grudnia 1968 r. Konta ubezpieczonych w ZUS i w Otwartych Funduszach Emerytalnych dają ubezpieczonym możliwość kontrolowania aktualnej wysokości zgromadzonego przez nich kapitału.

Składka emerytalna wynosi 19,52% podstawy wymiaru składki. Jej podział kształtuje się następująco:

• 12,22 % zostaje zapisane na indywidualnym koncie w ZUS,
• do dnia 30-04-2011r. 7,3 % składki  trafiało do OFE,
• od dnia 01-05-2011r. do dnia 31 grudnia 2012 r. 2,3% trafi do OFE, a 5% zostanie zaewidencjonowane na subkoncie w  ZUS.

W kolejnych latach składka do OFE będzie przekazywana przez ZUS w następującej wysokości:

• 2,8% podstawy wymiaru składki od dnia 1 stycznia 2013r. do dnia 31 grudnia 2013r.
• 3,1% podstawy wymiaru składki od dnia 1 stycznia 2014r. do dnia 31 grudnia 2014r.
• 3,3% podstawy wymiaru składki od dnia 1 stycznia 2015r. do dnia 31 grudnia 2016r.
• 3,5% podstawy wymiaru składki od dnia 1 stycznia 2017r.

Składka na ubezpieczenie emerytalne i rentowe jest pobierana przez ZUS do momentu przekroczenia wysokości trzydziestokrotności prognozowanego średniego wynagrodzenia na dany rok.